金融用語集 は行

「は行」に該当する金融用語を 251 語掲載。

はいぐうしゃきょじゅうけん

制度・取引

配偶者居住権とは、残された配偶者が自宅の所有権を取得しなくても、原則として無償で長期間住み続けられる権利です。

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はいぐうしゃたんききょじゅうけん

制度・取引

配偶者短期居住権とは、被相続人の自宅に無償で住んでいた配偶者が、相続直後に退去を迫られないよう一定期間住み続けられる権利です。

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はいぐうしゃとくべつこうじょ

制度・取引

配偶者特別控除とは、配偶者の所得が配偶者控除の範囲を超えても、一定の所得範囲であれば納税者本人が受けられる所得控除である。配偶者の収入が増えると控除額は段階的に変わるため、年末調…

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はいぐうしゃのぜいがくけいげん

制度・取引

配偶者の税額軽減とは、被相続人の配偶者が実際に取得した正味の遺産額について、1億6,000万円または配偶者の法定相続分相当額のどちらか多い金額まで、配偶者の相続税負担を軽減する制…

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はいとう

株式投資

企業が稼いだ利益の一部を株主に分配するお金。保有しているだけで定期的にキャッシュが入る「インカムゲイン」の代表で、長期投資家に根強い人気がある。

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配当課税 ★★

はいとうかぜい

資産運用

配当課税とは、株式やETF、投資信託などから受け取る配当金・分配金にかかる税金のことを指す。上場株式等の配当は、原則として所得税等15.315%と住民税5%を合わせた20.315…

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はいとうかばれっじれしお

株式投資

配当カバレッジレシオは「EPS(または FCF)÷ 1株当たり配当金」で計算され、企業が稼いだ利益(現金)の何倍で配当を賄えているかを示す指標。配当の持続可能性・減配リスクを定量…

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はいとうかんげんほうしき

制度・取引

非上場株式から得られる年間配当を一定利率で元本へ還元して評価する、少数株主向けの特例的な方式です。会社規模ではなく取得者の株主区分が重要です。

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配当割 ★★

はいとうわり

制度・取引

上場株式などの配当や投資信託の分配金を受け取るときに、住民税として5%を差し引いて都道府県に納める仕組みです。

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端株 ★★

はかぶ

株式投資

1株に満たない株式の端数のことです。かつては制度として扱われていましたが、会社法の施行で制度は廃止されました。

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はっこうほしょうきん

制度・取引

前払式支払手段の発行者が、利用者の未使用残高に備えて供託所に預けておく金銭や債券のことです。発行者が破綻したときに、利用者が優先して弁済を受けるための原資になります。

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はらみ線 ★★

はらみせん

テクニカル

前日の大きなローソク足の値幅の中に、翌日の小さな足がすっぽり収まる形です。母親が子を宿す姿に見立ててこの名がつきました。

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はんきほうこくしょ

企業分析

事業年度の前半6か月間の業績と財政状態をまとめた法定開示書類で、四半期報告書の廃止に伴い上場企業に提出が義務づけられました。

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はんだんぴんぐかんぜい

貿易

不当に安い価格で輸出される商品に追加関税を課す貿易救済措置。国内産業を不当競争から守るWTO協定上の合法的な手段だ。

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半導体戦争 ★★★

はんどうたいせんそう

経済安全保障

米中を中心に、半導体の設計・製造・装置・人材をめぐる覇権争い。クリス・ミラーの同名書で広く知られ、技術覇権競争の象徴的な表現として定着している。

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はんばいひおよびいっぱんかんりひ

企業分析

商品やサービスを売るための費用と、会社全体を運営するための費用をまとめた損益計算書の区分です。売上総利益からこれを差し引くと営業利益になります。

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媒介契約 ★★

ばいかいけいやく

制度・取引

不動産の売買や賃貸を仲介してもらうために、依頼者と宅地建物取引業者との間で結ぶ契約で、報酬や業務内容の取り決めを書面で残すものです。

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ばいしゅうぼうえいさく

企業アクション

経営陣の同意を得ない買収に対抗するため、企業があらかじめ用意しておく仕組みです。買収者の持株比率を下げたり、買収の条件を交渉する時間を確保したりする狙いがあります。

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ばいばいかいてんりつ

資産運用

ファンドが一定期間にどれだけ保有銘柄を売買したかを示す指標。回転率が高いほど取引コストが多くかかり、税務上の不利(短期譲渡益)も生じやすい。

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倍率方式 ★★

ばいりつほうしき

制度・取引

路線価が定められていない地域の土地を、固定資産税評価額に国税庁所定の倍率を掛けて評価する方法です。相続税・贈与税の土地評価で使われ、路線価方式と並ぶ基本方式です。

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ばりゅーとらっぷ

投資戦略

PERやPBRなどの指標で割安に見える株が、事業の衰退や資本の使い方の問題が解決されないまま、いつまでも割安なまま放置されたり、さらに値下がりしたりする状態。「割安株の罠」とも訳…

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ばりゅーふぁくたー

投資戦略

株価純資産倍率(PBR)・株価収益率(PER)・フリーキャッシュフロー利回りなどに対して株価が割安な銘柄を重視する投資スタイル。バフェットの「バリュー投資」の考え方とも重なる。

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ばりゅーへいきんほう

投資戦略

資産の評価額が毎回一定額ずつ増えるように、買付金額を調整する積立手法。安いときに多く、高いときに少なく買う仕組みを自動化する。

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ばーべるがたうんよう

債券・金利

残存期間の短い債券と長い債券だけを持ち、中間の期間を持たない運用の型です。重りが両端に付いたバーベルに形が似ていることから、こう呼ばれます。

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ばーべるせんりゃく

債券

短期債と長期債を組み合わせ、中間の年限をほとんど保有しない債券ポートフォリオの戦略。流動性と利回りの両方を狙う設計だ。

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ばーんれーと

企業分析

バーンレートは、企業が毎月どれだけ現金を消費しているかを示す指標。特に赤字のスタートアップやSaaS企業では、手元資金がどれくらい持つかを判断するための基本数字になる。

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ぱすするーさい

債券・金利

裏付けとなる貸出債権から入ってくる元金と利息を、手数料などを差し引いたうえで、そのまま投資家へ受け渡す形の証券です。

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ぱぱままいくきゅうぷらす

制度・取引

両親がともに育児休業を取得する場合に限り、育児休業を取得できる期間の終わりを子が1歳2か月に達する日まで延ばせる制度。育児・介護休業法に基づく。

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ぱーいーるど

債券・金利

パーイールドは、債券の価格がちょうど額面(パー)になるように設定したときのクーポン率である。額面で発行される新発債の利率に近い値で、年限ごとに並べた曲線はパーイールドカーブと呼ば…

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ひかぜいちょちくしんこくしょ

制度・取引

マル優(障害者等の少額預金の利子所得等の非課税制度)を使うために、最初の預入までに金融機関を経由して税務署へ提出する書類。

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ひかんぜいしょうへき

貿易

関税以外の方法で、外国からの輸入を制限したり不利にしたりする措置の総称です。数量の制限、独自の規格や認証、複雑な手続きなどが含まれます。

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日柄調整 ★★

ひがらちょうせい

テクニカル

上昇した相場が、価格をほとんど下げずに横ばいのまま時間を経過させることで過熱を冷ます局面。「日柄」は経過した日数を指す言葉。

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引当金 ★★

ひきあてきん

企業分析

将来に発生する可能性が高い費用や損失について、その原因が当期にある場合に、金額を見積もってあらかじめ計上しておく会計上の項目のことです。

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ひきうけきじゅんかんわがたほけん

制度・取引

健康状態の告知項目を数問に絞り、持病や入院歴がある人でも加入しやすくした保険です。引受の基準を緩める代わりに、保険料が割高になり給付に条件が付きます。

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ひしはいかぶぬしもちぶん

企業分析

連結子会社の純資産のうち、親会社以外の株主に帰属する部分を示す項目です。かつては少数株主持分と呼ばれていました。

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ひじょうじょうかぶしきとうのそうぞくぜいのうぜいゆうよ

制度・取引

非上場株式等の相続税納税猶予とは、中小企業の後継者が一定の非上場株式を承継し要件を守る場合、その株式に対応する相続税の納税を猶予・免除する事業承継制度です。

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必要経費 ★★

ひつようけいひ

制度・取引

必要経費とは、事業所得、不動産所得、雑所得などの収入を得るために直接必要となった費用で、所得計算上、総収入金額から差し引ける支出である。支払ったものがすべて経費になるわけではなく…

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ひとつのちゅうごくせいさく

地政学

米国が「世界に中国はひとつ」と認識(承認ではない)し、台湾との公式外交を持たない代わりに非公式の関係を維持する政策の枠組み。日本を含む多くの国も同様の立場をとる。

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ひとりあたりうりあげだか

企業分析

売上高を従業員数で割った指標です。一人の働き手がどれだけの売上を生み出しているかを示し、事業モデルの性格が表れます。

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ひびこうひょうめいがら

制度・取引

信用取引の残高が過熱の基準に触れ、取引所が毎日その残高を公表するようになった銘柄のことです。増担保規制の一歩手前の段階にあたります。

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ひみつしょうしょゆいごん

制度・取引

秘密証書遺言とは、遺言内容を秘密にしたまま、封印した遺言書の存在と本人作成であることを公証人と証人に確認してもらう方式です。

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ひやといろうどうきゅうしょくしゃきゅうふきん

制度・取引

雇用保険の日雇労働被保険者が仕事に就けなかった日に、日単位で支払われる失業給付。一般の被保険者が受ける基本手当とは別の仕組みで運用される。

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ひょうかせいひきあてがく

企業分析

繰延税金資産のうち、将来の税金を減らす効果が見込めないと判断して、資産として計上しなかった部分の額です。有価証券報告書の税効果会計の注記に記載されます。

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ひょうじゅんかきょうそう

経済安全保障

通信・AI・デジタル決済・EVなどの技術規格を国際標準化機関で主導権を争う競争。標準を握る側が市場と技術料収入で圧倒的優位を得やすい構造がある。

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標準原価 ★★

ひょうじゅんげんか

企業分析

この条件で作ればこれだけの費用で済むはずだ、とあらかじめ定めておく目標の原価です。実際にかかった原価と比べ、そのずれの原因を探すために使います。

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標準偏差 ★★

ひょうじゅんへんさ

リスク管理

リターンのばらつきの大きさを示す統計指標。投資では価格変動リスクを測る基本的な物差しとして使われる。

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ひょうじゅんほうしゅうげつがく

制度・取引

標準報酬月額とは、厚生年金保険料や健康保険料を計算するために、毎月の給与などを一定の等級に当てはめた金額である。実際の給与そのものではなく、保険料計算や将来の老齢厚生年金額に使わ…

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ひょうめんりまわり

資産運用

不動産投資で、年間の賃料収入を物件価格で割っただけの利回りです。経費も空室も税金も差し引いていないため、グロス利回りとも呼ばれます。

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比例填補 ★★

ひれいてんぽ

リスク管理

保険金額が対象物の評価額に対して不足している場合に、その不足の割合に応じて支払う保険金を減らす仕組みです。一部保険のときに働きます。

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ひろうどうりょくじんこう

経済指標

15歳以上人口のうち、就業者でも完全失業者でもない人のこと。働いておらず、仕事を探してもいない人が含まれる。

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びっくすさきものかーぶ

相場心理

VIX先物カーブはVIX指数を原資産とする先物の各限月の価格を並べたもので、コンタンゴ(順鞘)かバックワーデーション(逆鞘)かによって市場のリスク認識を読み解くテクニカル材料とな…

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びっとこいんげんぶついーてぃーえふ

資産運用

ビットコインそのものを裏付け資産として保有し、その価格に連動するように設計された上場投資信託(ETF)。証券口座を通じて株式と同じように売買できる。

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びっとこいんはんげんき

資産運用

ビットコインの新規発行量(マイニング報酬)が約4年ごとに半分になるイベント。供給の増加ペースが鈍るため、需給の観点から価格上昇材料として注目されやすい。

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平等割 ★★

びょうどうわり

制度・取引

国民健康保険料のうち、加入者の人数や所得に関係なく1世帯あたり定額でかかる部分です。採用するかどうかは市区町村ごとに決まります。

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ぴーえすあーる

投資指標

PSR(株価売上高倍率)は時価総額を年間売上高で割った指標で、利益がまだ十分に出ていない成長企業や赤字企業の評価に使われる。「売上1円あたりに市場がいくらの値段を付けているか」を…

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PTS取引 ★★

ぴーてぃーえすとりひき

株式投資

証券取引所を通さず、証券会社が運営する私設取引システム上で株式を売買する仕組みです。

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ふぁくたーとうし

資産運用

バリュー、サイズ、モメンタム、クオリティ、低ボラティリティなど、リターンに影響しやすい共通要因に注目する投資手法。

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ふぃらでるふぃあれんぎんせいぞうぎょうけいきょうしすう

経済指標

フィラデルフィア連銀製造業景況指数は、米フィラデルフィア地区の製造業景況感を示す月次指標。全米のISM製造業より対象地域は狭いが、早めに発表されるため製造業サイクルの先行手がかり…

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ふぃりっぷすきょくせん

経済指標

失業率が低下すると賃金・物価が上昇しやすいという経験則的な関係。中央銀行の金融政策決定に広く使われるが、近年はその関係が平坦化しており解釈が難しくなっている。

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ふぉーも

相場心理

「取り残される恐怖」。他の人が資産形成で大きく稼いでいるのに自分だけ乗り遅れているという焦りが、冷静な判断を狂わせ「高値での飛び乗り」を引き起こす投資心理の一つ。

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賦課期日 ★★

ふかきじつ

制度・取引

地方税で、誰にどれだけ課税するかを決める基準の日。自動車税と軽自動車税は4月1日、固定資産税と個人住民税は1月1日で、その日の状況で1年分の納税義務者と税額が決まる。

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付加給付 ★★

ふかきゅうふ

制度・取引

健康保険組合が、法律で決まった給付に加えて、規約に基づいて独自に上乗せする給付。医療費の自己負担を高額療養費よりさらに低く抑える払い戻しが代表例である。

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ふかげんどがく

制度・取引

国民健康保険料や後期高齢者医療保険料に設けられた、1年間に負担する上限額です。所得がいくら高くてもこの額を超えて課されることはありません。

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ふかほけんりょう

制度・取引

国民年金の第1号被保険者などが、月400円を上乗せして納める保険料です。納めた月数に応じて老齢基礎年金に付加年金が上乗せされます。

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ふくみえきふくみそん

株式投資

まだ売っていない保有中の資産について、買った値段と今の値段の差で生じている「評価上の」利益(含み益)や損失(含み損)のこと。

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複利 ★★★

ふくり

資産運用

「利益が利益を生む」雪だるま式の仕組み。元本だけでなく発生した利益も再投資することで、長期間で資産が指数関数的に増える。長期投資の最強の味方。

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ふさいたいおうとうし

投資戦略

将来支払う義務のある金額と時期に合わせて資産を組み立てる運用手法です。年金基金や保険会社で使われ、英語の頭文字からLDIとも呼ばれます。

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ふざいしゃざいさんかんりにん

制度・取引

不在者財産管理人とは、行方不明者に財産があり本人や管理人が対応できないとき、家庭裁判所が選任して財産を管理する人です。

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ふしょうせいかんゆう

制度・取引

顧客から頼まれていないのに、業者のほうから訪問や電話で取引を持ちかけること。金融商品取引法第38条第4号は、リスクの高い一部の取引について、この形の勧誘を禁止している。

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ふせいけいちほせい

制度・取引

三角形、L字形、旗竿状など、標準的な長方形・正方形ではない宅地の使いにくさを相続税・贈与税の路線価評価へ反映する補正です。不整形の程度、位置、面積、地区区分などに応じて評価額を調…

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ふせいそんしつりつ

企業分析

不正損失率は、決済取扱高や売上に対して、不正利用・詐欺・なりすましなどで発生した損失がどれだけあるかを見る指標。決済・EC・フィンテック企業のリスク管理で重要である。

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ふたんつきいぞう

制度・取引

負担付遺贈とは、財産を遺贈する代わりに、受遺者へ介護、供養、債務の支払いなど一定の義務を負わせる遺贈です。

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ふたんつきぞうよ

制度・取引

財産を渡す代わりに、受け取る人へ借入金の返済などの債務を引き受けさせる贈与です。渡す財産の価額から負担する金額を差し引いた残りに贈与税がかかります。

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ふつうしゃくやけいやく

制度・取引

借地借家法にもとづく建物賃貸借のうち、期間が来ても借り手が望めば原則として更新されていく、標準的な形の契約です。日本の賃貸住宅の多くがこの形をとっています。

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ふどうかぶひりつ

投資指標

発行済み株式のうち、市場で実際に売買されうる株式が占める割合のことです。市場に出回りにくい株式を除いて計算します。

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ふどうさんえるてぃーぶいゆうしひりつ

投資指標

不動産LTVとは、Loan to Valueの略で、不動産の価値に対して借入残高がどの程度あるかを示す融資比率である。物件購入時の借入比率や、保有中の担保余力を測るために使われる…

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ふどうさんけいばい

制度・取引

借金が返されないとき、債権者の申立てにより裁判所が不動産を差し押さえ、入札で売却してその代金を債権者に配る手続。民事執行法に基づき、住宅ローンの延滞では抵当権の実行として行われる…

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ふどうさんしゅとくぜい

制度・取引

不動産取得税とは、土地や家屋を売買、贈与、新築などによって取得したときに、原則として取得者へ一度課される都道府県税である。購入時だけでなく贈与による取得にも関係する一方、相続によ…

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ふどうさんしょとく

制度・取引

不動産所得とは、土地や建物の貸付けなどから生じる所得である。賃貸住宅や駐車場などの収入から必要経費を差し引いて計算し、原則として所得税の確定申告に関係する。物件の売却益である不動…

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ふどうさんじょうとしょとく

制度・取引

不動産譲渡所得とは、土地や建物を売却した際の利益に当たる所得である。売却代金そのものに税金がかかるのではなく、譲渡価額から取得費、譲渡費用、適用できる特別控除を差し引いて計算する…

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ふののれん

企業分析

企業を買収したときに、支払った対価が、取得した資産から負債を差し引いた時価の純額を下回った場合の差額。安く買えたことによる利益として、日本の会計基準では発生した年度の特別利益に計…

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付保割合 ★★

ふほわりあい

リスク管理

保険の対象となる物の評価額に対して、実際に設定した保険金額がどれだけの割合になっているかを示す数値のことです。

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扶養控除 ★★

ふようこうじょ

制度・取引

扶養控除とは、所得税法上の控除対象扶養親族がいる場合に、納税者本人の所得から一定額を差し引ける所得控除である。子ども、親、親族を扶養している世帯の税負担に関わる。社会保険上の扶養…

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振替納税 ★★

ふりかえのうぜい

制度・取引

所得税や個人事業者の消費税を、本人名義の預貯金口座からの自動引き落としで納める方法です。一度手続きすれば、翌年以降も自動で続きます。

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付利金利 ★★

ふりきんり

金融政策

中央銀行が、民間金融機関から預かっている当座預金に対して支払う金利のことです。短期金利の下限を作る役割を持ちます。

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ふりょうさいけんひりつ

企業分析

銀行などの貸出や与信の総額に占める、回収が難しくなった不良債権の割合で、資産の健全性を測る代表的な指標です。

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ふるさとのうぜい

制度・取引

ふるさと納税とは、自分が選んだ自治体へ寄附を行うことで、寄附額のうち原則2,000円を超える部分について所得税や住民税から控除を受けられる制度である。返礼品に注目されがちだが、本…

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ふろんてぃあしじょう

資産運用

新興国市場よりもさらに市場の規模が小さく、売買のしにくい国のグループです。全世界株のインデックスを買っても、通常は含まれません。

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ぶっきんぐ

企業分析

ブッキングは、一定期間に新たに締結された契約額や受注額を示す指標。SaaSやエンタープライズソフトウェアでは、売上になる前の契約獲得力を見るために使われる。

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ぶどまり

企業分析

yield rate(歩留まり)とは、投入したウェハーや製造したチップのうち、仕様を満たして良品として出荷できる割合を示す指標である。半導体製造では微細な欠陥が製品不良につながる…

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ぶらっくすわん

相場心理

事前にほぼ予測不可能で、発生後に市場や社会に甚大な衝撃をもたらす出来事の総称。コロナショック・リーマンショック・9.11同時多発テロなどが典型例。ナシム・ニコラス・タレブが200…

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ぶれっとせんりゃく

債券

特定の満期日付近に債券の償還を集中させる債券ポートフォリオの戦略。特定時点での資金需要(支出予定)に合わせた確実な資金確保が目的だ。

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ぶれっどすらすと

相場心理

ブレッドスラスト(Breadth Thrust)は上昇銘柄数の比率が短期間で急激に上昇する現象で、相場の底打ち・新しい強気相場の初動を示す強力なテクニカルシグナル。マーティン・ツ…

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ぶろっきんぐきそく

経済安全保障

外国(主に米国)の域外制裁への服従を禁じ、その法律に従った企業に制裁を科す対抗立法。EUの対抗措置として生まれ、中国も類似の制度を整備している。

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ぶんかつばらいてすうりょう

制度・取引

クレジットカードなどで支払回数を決めて代金を分けて払うときに、利用金額と支払回数に応じて上乗せされる手数料。

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ぶんさんきょうぶんさんぎょうれつ

リスク管理

複数の資産について、それぞれの値動きの大きさと、資産どうしが一緒に動く度合いをまとめて並べた表のことです。

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ぶんぱいきんさいとうしきじゅんかがく

資産運用

受け取った分配金をすべて同じファンドへ投資し直したと仮定して計算した基準価額です。分配のやり方が違うファンドどうしを、同じ土俵で比べるために使います。

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ぷっとこーるれしお

相場心理

プット・コール・レシオは、プットオプションの取引量をコールオプションの取引量で割った指標。投資家が下落に備えているのか、上昇に賭けているのかを読む相場心理の材料になる。

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ぷらいまりーくれじっと

金融政策

プライマリークレジットは、ディスカウントウィンドウの中心的な貸出制度で、一般に健全な預金取扱金融機関が短期資金を借りるための仕組み。銀行システムの流動性を確保する安全弁として機能…

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ぷらいまりーでぃーらー

制度・取引

プライマリーディーラーは、国債市場の入札と流動性を支える金融機関の役割を読むための用語。単なる専門語ではなく、景気、金利、企業収益、信用環境のどこに変化が出ているかを読み解く入口…

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平均足 ★★

へいきんあし

テクニカル

ローソク足の4本値(始値・高値・安値・終値)を平均して描き直したチャート。値動きのノイズを和らげ、上昇や下落の流れが続いているかどうかを色の連続で見やすくする。

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へいきんしゅうろうどうじかん

経済指標

平均週労働時間は、雇用者が1週間に平均してどれくらい働いたかを示す指標。雇用者数が大きく減る前に、企業が残業や勤務時間を削ることがあるため、労働需要の早めの変化を読む材料になる。

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平均時給 ★★

へいきんじきゅう

経済指標

平均時給は、労働者が1時間あたりに受け取る賃金の平均額。米雇用統計の中でも、賃金インフレや家計所得の勢いを見るために市場が強く注目する項目。

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へいきんはんばいかかくえーえすぴー

企業分析

average selling price(ASP、平均販売価格)とは、販売した製品やサービスの1単位あたり平均価格を示す指標である。半導体では、チップ、ウェハー、装置、メモリ、…

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へるしゅたっとりすく

リスク管理

外国為替の取引で、異なる通貨の受け渡しが時差によってずれるため、自分は通貨を渡したのに相手からは受け取れない、という事態が起きるリスク。1974年に破綻したドイツのヘルシュタット…

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べいこくさいにゅうさつ

債券・金利

米国債入札は、米財務省が国債を発行し、投資家へ販売する手続き。入札結果は米国債の需給、長期金利、ドル、株式市場に影響することがある。

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べいざいむしょうたんきしょうけん

債券・金利

米財務省短期証券(T-Bill)は、満期1年以内の米短期国債と短期金利を読むための用語。単なる専門語ではなく、景気、金利、企業収益、信用環境のどこに変化が出ているかを読み解く入口…

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べいざいむしょうちゅうきしょうけん

債券・金利

米財務省中期証券(T-Note)は、2年から10年の米国債を通じた政策期待と長期金利を読むための用語。単なる専門語ではなく、景気、金利、企業収益、信用環境のどこに変化が出ているか…

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べいざいむしょうちょうきしょうけん

債券・金利

米財務省長期証券(T-Bond)は、20年・30年の米長期国債とデュレーションリスクを読むための用語。単なる専門語ではなく、景気、金利、企業収益、信用環境のどこに変化が出ているか…

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別段預金 ★★

べつだんよきん

制度・取引

金融機関が一時的に受け入れた資金を、どの預金にも分類できないあいだ経理しておくための預金です。株式の払込金などが典型例にあたります。

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べびーふぁんど

資産運用

ファミリーファンド方式の投資信託で、投資家が実際に購入する側のファンドのことです。集めた資金はマザーファンドに投じられます。

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べーじゅぶっく

金融政策

ベージュブックは、FRBがFOMC前に公表する米国各地区の経済報告書。12の地区連銀が企業、金融機関、地域関係者への聞き取りをもとに、雇用、物価、消費、製造業、不動産、金融環境な…

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べーすこうか

経済指標

ベース効果は、前年比や前年同月比を計算するとき、比較対象となる前年の数値が高すぎたり低すぎたりすることで伸び率が大きく見える現象。インフレ率や企業業績を見る際に重要。

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ぺあとれーど

投資戦略

値動きの似た2つの銘柄の価格差が普段の関係から大きく開いたときに、割高な側を売り、割安な側を買って、差が元に戻ることで利益を狙う取引手法です。

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ペイジー ★★

ぺいじー

制度・取引

税金や公共料金の払込票に印刷された番号を使い、インターネットバンキングや現金自動預払機から払い込む仕組みです。日本マルチペイメントネットワーク運営機構が運営しています。

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包括遺贈 ★★

ほうかついぞう

制度・取引

包括遺贈とは、「全財産」や「遺産の2分の1」のように、個別財産を特定せず財産全体または一定割合を遺贈する方法です。

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ほうかつしんようこうにゅうあっせん

制度・取引

あらかじめ利用可能枠を設定したうえで、その範囲で繰り返し後払いの買い物ができるようにする仕組みのことです。いわゆるクレジットカードの法律上の呼び方にあたります。

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ほうしゅうふよのしんぱん

制度・取引

成年後見人や保佐人、補助人、監督人が受け取る報酬の額を、家庭裁判所が審判で決める手続きです。報酬は本人の財産から支払われます。

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ほうじんきぎょうとうけい

経済指標

財務省が実施し、国内の営利法人の売上高や利益、設備投資などの財務状況を集計する統計調査のことです。

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ほうていじゅんびりつ

金融政策

金融機関が受け入れた預金などのうち、一定割合以上を日本銀行に預け入れることを義務づける、その割合のことです。

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ほうていそうぞくじょうほういちらんず

制度・取引

法定相続情報一覧図とは、亡くなった人と相続人の関係を戸籍情報に基づいて一覧にした図である。法定相続情報証明制度では、相続人が戸除籍謄本等と一覧図を登記所に提出し、登記官が内容を確…

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ほうていそうぞくにん

制度・取引

法定相続人とは、民法上、亡くなった人の財産を相続する権利を持つ人のことを指す。配偶者は常に相続人になり、子、直系尊属、兄弟姉妹の順に相続順位が決まる。相続税の基礎控除、生命保険金…

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ほうていそうぞくぶん

制度・取引

法定相続分とは、遺言や相続人同士の合意がない場合の基準として、民法が定めている各相続人の取り分の割合です。

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ほうていたいようねんすう

制度・取引

法定耐用年数とは、建物、設備、車両、機械などの減価償却資産について、税務上の取得価額を何年にわたり必要経費へ配分するかを定めた年数である。実際に使える年数や建物の寿命そのものでは…

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ほうていのうきげん

制度・取引

税法がそれぞれの税について定めている、納付の最終期限です。延滞税や加算税を計算するときの起算点になる日付でもあります。

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ほかんかしつけせいど

金融政策

日本銀行が、金融機関から申し込みがあれば、あらかじめ差し入れられた担保の範囲内で、あらかじめ決めた金利で受動的に資金を貸し付ける制度です。2001年に導入されました。

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ほけんりょうのぜんのう

制度・取引

将来の複数回分の保険料をまとめて保険会社に預け、払込期日が来るたびにそこから保険料に充てていく払い方。所定の利率で割り引かれるため、毎年払うより総額が少し安くなる。

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保証会社 ★★

ほしょうがいしゃ

制度・取引

住宅ローンなどの借り手が返済できなくなったとき、金融機関へ代わりに返済する会社です。連帯保証人の役割を肩代わりします。

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ほしょうきかんつきしゅうしんねんきん

制度・取引

保証期間付終身年金は、一生涯年金を受け取れる終身年金に、一定の保証期間を付けた形の年金である。保証期間中に受取人が亡くなった場合は、残りの保証期間分が遺族に一時金などで支払われる。

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ほっとはんどのごびゅう

相場心理

成功が続いている人や商品は、この先も成功が続きやすいと思い込む心理の偏り。投資では、直近の成績がよい投資信託や運用者、銘柄に資金が集まりやすい現象として表れる。

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ほゆうきかんりたーん

リスク管理

ある資産を持っていた期間の全体で、いくら増えたか減ったかを割合で表したものです。年率に直す前の、実際に経験した損益そのものを指します。

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保有効果 ★★

ほゆうこうか

相場心理

自分が持っているというだけで、その価値を実際より高く感じてしまう心理。持っている株を手放せなくなる原因のひとつ。

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ほんげんてきかち

投資戦略

本源的価値は、オプションを今すぐ権利行使したと仮定したときに得られる価値のことで、本質的価値とも呼ばれる。コールなら「原資産価格−権利行使価格」、プットなら「権利行使価格−原資産…

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貿易赤字 ★★

ぼうえきあかじ

経済指標

輸入額が輸出額を上回る状態。米中間の貿易赤字はトランプ政権の対中関税政策の出発点となり、通商政策論争の中心に居続けている基本的な経済指標。

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ぼうえききゅうさいそち

貿易

輸入増加・ダンピング・補助金など不公正または過剰な輸入から国内産業を守るためのWTO協定上の措置の総称。反ダンピング関税・相殺関税・セーフガードが3本柱だ。

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ぼりゅーむれしお

テクニカル

一定期間の出来高を、株価が上がった日と下がった日に分けて比べ、買いと売りのどちらに勢いがあるかを測る指標。VRと略され、売られすぎや買われすぎの判断に使われる。

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ぽーとふぉりおいんしゅあらんす

投資戦略

株式などのポートフォリオの価値が一定の水準を下回らないように、相場の動きに合わせて安全資産との配分を機械的に切り替える運用手法。プットオプションを買ったのと似た効果を、売買のルー…

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