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記事アーカイブ
基礎ガイドと講座記事を新着順に整理しています。テーマから探す場合は、基礎ガイドの本棚やカテゴリページも利用できます。
金（ゴールド）投資の始め方と税金｜地金・純金積立・金ETFの違い
金は利息も配当も生まない資産で、リターンは価格の変動だけです。金地金・純金積立・金ETF・投資信託の4つの持ち方でコストも税金の区分も変わります。譲渡所得の50万円特別控除と5年超の1/2課税まで整理します。
加藤 寛
特定口座年間取引報告書の見方｜譲渡損益・配当・源泉徴収額を確認する
年明けに届く年間取引報告書は、確定申告をするかどうかを判断する材料です。売った金額と利益を取り違えないための読み方、損失が出た年こそ申告する理由、複数の証券会社に口座がある場合の通算まで整理します。
加藤 寛
債券ファンドはなぜ金利上昇で下がるのか｜利回りと価格の関係
債券ファンドは安全資産に見えても、金利が上がると既に保有している債券の価格が下がり、基準価額が下落することがあります。利回りと価格の逆方向の関係、デュレーション、個別債券とファンドの違い、月次レポートで見るべき項目を整理します。
加藤 寛
投資信託のトラッキングエラーとは｜低コストでも指数とズレる理由
インデックス投信は指数への連動を目指しますが、信託報酬、売買コスト、現金保有、配当処理、指数入替、資金流出入などにより、基準価額と指数は完全には一致しません。トラッキングエラーとトラッキング差異の違い、運用報告書・月次レポートで見る場所、比較時の注意点を整理します。
加藤 寛
「円安なら輸出企業は儲かる」は160円超えで崩れる――宮島秀直が示す長期金利と円相場の連動
為替介入は水準ではなく速度で決まる――宮島秀直氏はまずその誤解を正します。そのうえで政策金利↑→長期金利↑→円安という連動を示し、160円を超えると自動車も半導体製造装置も採算が悪化する逆説、赤字国債と原油調達コストが円安を押す構造までを整理します。
宮島 秀直
NISAで損をしたらどうなるか｜損益通算できない口座の注意点
NISA口座の利益は非課税ですが、損失が出たときは特定口座や一般口座の利益・配当等と損益通算できず、繰越控除にも使えません。課税口座との違い、売却前に確認したい注意点、税金ではなく投資判断で整理する考え方を解説します。
加藤 寛
源泉徴収票の読み方｜年収・所得控除・手取りのズレを確認する
源泉徴収票は、会社員の年収、給与所得、所得控除、源泉徴収税額を確認できる書類です。支払金額と手取りの違い、年末調整後に見るべき欄、ふるさと納税・iDeCo・保険料控除とのつながりを整理します。
加藤 寛
日本株を日本だけで見ない――田中泰輔が指摘する韓国市場の「導火線」と日経平均・TOPIXの乖離
円が安くなれば財政不安、株が下がれば日本売り――田中泰輔氏はその説明の癖に警鐘を鳴らします。メモリー大手2社で時価総額の6割を占める韓国市場が日本株の導火線になる構造、AI比重4割超の日経平均とTOPIXが袂を分かった意味、そして同じ事実が相場の上下で真逆に語られる理由を整理します。
田中 泰輔
住民税決定通知書の見方｜ふるさと納税・副業・控除が反映されたか確認する方法
住民税決定通知書は、前年の所得、所得控除、税額控除、今年度の住民税を確認できる書類です。ふるさと納税、副業、確定申告、年末調整の内容が反映されたかを、どの欄で見るか整理します。
加藤 寛
給与明細の見方｜社会保険料・所得税・住民税はいつ変わるか
給与明細は、支給額・控除額・差引支給額に分けると読みやすくなります。社会保険料、所得税、住民税がいつ、なぜ変わるのかを、定時決定・年末調整・住民税の6月切替とあわせて整理します。
加藤 寛
高配当株は本当に安心か｜配当利回りだけで選ぶ落とし穴
高配当株は安心に見えますが、配当利回りが高い理由は株価下落や減配リスクかもしれません。配当性向、利益、キャッシュフロー、財務、セクター偏り、税引後の手取りまで、利回りだけで選ばないためのチェック軸を整理します。
加藤 寛
住宅ローンの団信は生命保険の代わりになるか｜保障の重複を整理する
団信は住宅ローン残高を消す保障ですが、家族の生活費や教育費を残す生命保険とは役割が違います。死亡保障、三大疾病団信、ペアローン、繰上返済時の保障減少まで、重複と不足を整理します。
加藤 寛
失業給付を受けると扶養・税金・健康保険はどう変わるか
失業給付は税金では非課税でも、健康保険の扶養では収入として扱われることがあります。配偶者控除、住民税、国民年金、健康保険の切替タイミングを退職直後の実務として整理します。
加藤 寛
家族信託とは何か｜成年後見と何が違うのか
家族信託は、親が元気なうちに財産管理のルールを決め、信頼できる家族に管理を託す民事信託の一形態です。成年後見・任意後見との違い、使いやすい場面、限界、専門家に相談すべきポイントを整理します。
加藤 寛
親の医療費・介護費は医療費控除に入れられるか｜生計を一にするの考え方
親の病院代や介護費を子が支払った場合、医療費控除に入れられるかは「生計を一にする」関係と、実際に誰が支払ったかで変わります。同居・別居、仕送り、介護保険サービス、領収書の見方を整理します。
加藤 寛
外貨建て保険・外貨建て債券のリスク｜円安時に買ってよいか
円安時に外貨建て保険や外貨建て債券を勧められると、高い利率が魅力に見えます。しかし円で暮らす家計では、為替、手数料、解約・中途売却、金利変動、信用リスクを分けて確認する必要があります。為替予想ではなく、買う前に見るべき5つのリスクを整理します。
加藤 寛
退職金にかかる税金の計算｜「申告書」を出すか出さないかで変わる手取り
退職金は、支給前に「退職所得の受給に関する申告書」を出しているかどうかで源泉徴収と手取りが大きく変わります。退職所得控除、2分の1課税、20.42%源泉徴収、確定申告で精算するケースを、退職前に確認すべき順番で整理します。
加藤 寛
遺言書は3種類ある｜自筆証書遺言書保管制度と公正証書の選び方
遺言書は書き方を誤ると無効になり、保管を誤ると見つけてもらえません。自筆証書・法務局保管・公正証書の違い、検認が不要になる条件、財産目録だけはパソコンで作れる例外、そして書く前に決めておく3つのことを整理します。
加藤 寛