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記事アーカイブ
基礎ガイドと講座記事を新着順に整理しています。テーマから探す場合は、基礎ガイドの本棚やカテゴリページも利用できます。
源泉徴収票の読み方｜年収・所得控除・手取りのズレを確認する
源泉徴収票は、会社員の年収、給与所得、所得控除、源泉徴収税額を確認できる書類です。支払金額と手取りの違い、年末調整後に見るべき欄、ふるさと納税・iDeCo・保険料控除とのつながりを整理します。
加藤 寛
住民税決定通知書の見方｜ふるさと納税・副業・控除が反映されたか確認する方法
住民税決定通知書は、前年の所得、所得控除、税額控除、今年度の住民税を確認できる書類です。ふるさと納税、副業、確定申告、年末調整の内容が反映されたかを、どの欄で見るか整理します。
加藤 寛
給与明細の見方｜社会保険料・所得税・住民税はいつ変わるか
給与明細は、支給額・控除額・差引支給額に分けると読みやすくなります。社会保険料、所得税、住民税がいつ、なぜ変わるのかを、定時決定・年末調整・住民税の6月切替とあわせて整理します。
加藤 寛
高配当株は本当に安心か｜配当利回りだけで選ぶ落とし穴
高配当株は安心に見えますが、配当利回りが高い理由は株価下落や減配リスクかもしれません。配当性向、利益、キャッシュフロー、財務、セクター偏り、税引後の手取りまで、利回りだけで選ばないためのチェック軸を整理します。
加藤 寛
住宅ローンの団信は生命保険の代わりになるか｜保障の重複を整理する
団信は住宅ローン残高を消す保障ですが、家族の生活費や教育費を残す生命保険とは役割が違います。死亡保障、三大疾病団信、ペアローン、繰上返済時の保障減少まで、重複と不足を整理します。
加藤 寛
失業給付を受けると扶養・税金・健康保険はどう変わるか
失業給付は税金では非課税でも、健康保険の扶養では収入として扱われることがあります。配偶者控除、住民税、国民年金、健康保険の切替タイミングを退職直後の実務として整理します。
加藤 寛
家族信託とは何か｜成年後見と何が違うのか
家族信託は、親が元気なうちに財産管理のルールを決め、信頼できる家族に管理を託す民事信託の一形態です。成年後見・任意後見との違い、使いやすい場面、限界、専門家に相談すべきポイントを整理します。
加藤 寛
親の医療費・介護費は医療費控除に入れられるか｜生計を一にするの考え方
親の病院代や介護費を子が支払った場合、医療費控除に入れられるかは「生計を一にする」関係と、実際に誰が支払ったかで変わります。同居・別居、仕送り、介護保険サービス、領収書の見方を整理します。
加藤 寛
外貨建て保険・外貨建て債券のリスク｜円安時に買ってよいか
円安時に外貨建て保険や外貨建て債券を勧められると、高い利率が魅力に見えます。しかし円で暮らす家計では、為替、手数料、解約・中途売却、金利変動、信用リスクを分けて確認する必要があります。為替予想ではなく、買う前に見るべき5つのリスクを整理します。
加藤 寛
退職金にかかる税金の計算｜「申告書」を出すか出さないかで変わる手取り
退職金は、支給前に「退職所得の受給に関する申告書」を出しているかどうかで源泉徴収と手取りが大きく変わります。退職所得控除、2分の1課税、20.42%源泉徴収、確定申告で精算するケースを、退職前に確認すべき順番で整理します。
加藤 寛
投資信託の「隠れコスト」の見方｜信託報酬だけで選ぶと損をする理由
投資信託のコストは信託報酬だけではありません。売買委託手数料、有価証券取引税、保管・監査費用、投資先ファンドの費用を整理し、運用報告書の総経費率と1万口当たりの費用明細を読む手順を解説します。
加藤 寛
住宅ローンは変動か固定か｜金利上昇局面での判断軸
金利上昇局面で、変動金利から固定へ変えるべきか。政策金利から適用金利への伝わり方、5年・125%ルール、借入残高3,000万円の返済ストレステストを使い、現状維持・固定化・借り換え・繰上返済の判断順序を整理します。
加藤 寛
ふるさと納税の上限額はどう決まるか｜年収・家族構成での変わり方
ふるさと納税の上限額は年収だけでは決まりません。住民税所得割額を軸に、家族構成、社会保険料、iDeCo、医療費控除、住宅ローン控除などで変わる仕組みを整理し、年収別早見表と退職・転職年の見積もり方法を解説します。
加藤 寛
副業の「20万円ルール」で確定申告は本当に不要か｜住民税の落とし穴
副業所得が20万円以下なら何もしなくてよい、という理解は危険です。所得税の確定申告不要制度が使える条件、売上と所得の違い、副業給与の判定、住民税申告、医療費控除などで確定申告する場合の扱いを整理します。
加藤 寛
親の介護とお金｜使える公的制度と申請のタイミング
親の介護では、制度を知るだけでなく申請の順番が重要です。要介護認定、住宅改修、負担限度額認定、高額介護サービス費、医療・介護合算、介護休業給付について、いつ・どこへ相談し、支払い前後のどの時点で手続きするかを整理します。
加藤 寛
円安・円高はなぜ起きるか｜個人投資家が本当に見るべき指標はどれか
円安・円高は日米金利差だけで決まるわけではありません。政策金利と実質金利、市場の織り込み、国際収支と資金フロー、購買力平価、実質実効為替レートを時間軸別に整理し、個人投資家が確認する順番を解説します。
加藤 寛
副業を「事業所得」にできる条件｜雑所得との違いと節税メリット
副業の所得区分は、希望や開業届だけで事業所得にできるものではありません。活動実態、継続性・営利性、自己の計算と危険、帳簿書類の保存、収入規模から事業所得と雑所得の判定軸を整理し、青色申告や損益通算など税務上の違いを解説します。
加藤 寛
国民年金の未納期間は後から埋められるか｜追納・任意加入で増える額
フリーランスや自営業など第1号被保険者の国民年金は、未納・免除・猶予で扱いが異なります。2年で時効になる未納、10年以内に納められる追納、60歳以降の任意加入の違いと、1か月埋めると将来いくら増えるかを令和8年度の金額で整理します。
加藤 寛