老齢年金の繰上げ・繰下げシミュレーション

「81歳が分岐点」は額面の話

70歳まで繰り下げると年金は42%増えます。この増額分が、5年間受け取らなかった分を 取り返すのは、額面で計算するとおよそ81〜82歳です。この数字はよく紹介されます。

しかし実際に生活に使えるのは、公的年金等控除を引き、所得税・住民税を納め、 国民健康保険料と介護保険料を天引きされたあとの額です。そして年金が増えれば、 これらの負担も増えます。保険料には所得に比例する部分があるからです。

その結果、手取りベースの分岐点は額面より数年うしろにずれます。 上の比較表で2つの分岐年齢を並べているのはこのためです。判断に使うべきなのは、 手元に残るほうの数字です。

繰下げは「投資」ではなく「保険」

損益分岐年齢を見ると、繰下げは「何歳まで生きるかを当てるゲーム」に見えます。 しかし寿命は誰にも分かりません。分からないものを当てにいく考え方では、決められません。

繰下げの本当の役割は 長生きしたときの生活費を厚くすること です。 公的年金は生きているかぎり受け取れる終身の給付で、しかも物価や賃金の変動に応じて 改定されます。この性質を持つ資産は他にほとんどありません。 「早く死んだら損」ではなく「長生きしても困らないようにする」—— この見方に立つと、繰下げは損得の計算ではなく保険料の考え方に近づきます。

繰上げは取り消せない

繰上げ受給は1か月あたり0.4%の減額で、60歳まで繰り上げれば24%減です。 この減額は 生涯続き、あとから元に戻すことはできません。

金額以外の影響もあります。繰上げ後は 障害基礎年金を請求できなくなり、 寡婦年金の権利もなくなり、国民年金の任意加入もできなくなります。 手元の資金が足りないという理由だけで繰り上げる前に、 老後資金・資産寿命シミュレーションで 「65歳まで持ちこたえられるか」を確認してみてください。

働きながら受け取るときは、止まる分を先に確認する

厚生年金に加入して働き続けると、年金の基本月額と給与の合計が一定額を超えた分について、 その半分だけ老齢厚生年金が止まります（在職老齢年金）。止まるのは 報酬比例部分だけで、老齢基礎年金は止まりません。

注意したいのは、支給停止されている間は繰下げの増額対象にもならない点です。 「働いているあいだは繰り下げておけば増える」と考えていると、思ったほど増えないことがあります。 給与を入力して、止まる額を先に確かめてください。

まず、ねんきんネットで自分の数字を取る

年金額は加入記録で決まります。同じ年収でも、加入期間・平成15年3月以前の履歴・ 未納期間の有無で結果は変わります。本ツールの概算モードは桁を掴むためのもので、 ねんきんネット で確認できる見込額の代わりにはなりません。数字を取ってきたら、 「見込額を入れる」モードに切り替えて試算し直してください。 そこから先の繰上げ・繰下げの比較こそが、このツールの本体です。

この試算が扱っていないこと

• 経過的加算・加給年金・振替加算・特別支給の老齢厚生年金は含みません
• 繰上げ・繰下げは年単位で計算しています（実際は月単位で増減します）
• 国民健康保険料・介護保険料は入力した料率と定額による概算です（自治体で大きく変わります）
• 将来の年金額はマクロ経済スライドにより改定されます。本試算は現在の額が続く前提です
• 遺族年金・障害年金、企業年金・iDeCo からの受取は含みません

あわせて確認したいこと

年金額が固まったら、 老後資金・資産寿命シミュレーションに その金額を入れて、資産が何歳まで持つかを確認してください。 退職金の受け取り方は 退職金の手取りシミュレーション、 iDeCo の出口は iDeCo・企業型DCシミュレーションで それぞれ試算できます。