買取請求とは | 金融用語集

「買取請求」とは

投資信託を換金する方法のひとつで、保有している受益権を販売会社に買い取ってもらう手続きです。

📌 投資判断のポイント

投資信託を換金する方法のひとつで、受益権を販売会社に買い取ってもらう手続き。現在の税制では解約請求と課税の扱いは同じに整理されている。

詳しい仕組み・意味

解約請求が信託財産そのものを取り崩すのに対し、買取請求では販売会社が投資家から受益権を買い取ります。投資家から見れば代金を受け取る点は同じですが、法的な性質は販売会社への譲渡です。受け取る金額は解約請求と同様に基準価額をもとに計算され、信託財産留保額が設定されていればそれも反映されます。かつては解約請求と買取請求で課税の区分が異なる時期がありましたが、現在はどちらも譲渡所得等として同じ扱いに整理されており、税負担の違いを理由に選び分ける必要はほぼありません。

具体例・注意点

実務上は、販売会社がどちらの方法を採用しているかで自動的に決まることが多く、投資家が選べないケースもあります。手取りに差が出るとすれば、手数料や信託財産留保額の設定によるものです。換金の申込みは締切時刻の管理が必要で、超えると翌営業日の基準価額が適用されます。名称が似ているため、目論見書や取引画面の表記を確認したうえで手続きしてください。