年金現価係数

受け取りたい年額に年金現価係数を掛けると、必要な元本が出ます。残高は運用を続けながら取り崩される前提で、年利3パーセント・10年ならおよそ8.5302です。単純に受取年額の10倍が必要にならないのは、取り崩している最中も残った資金が運用されるためです。

受け取る期間が長くなるほど必要な元本は増えますが、増え方はしだいに緩やかになります。年3パーセントなら10年で8.53、20年で14.88、30年で19.60です。退職後の生活費のうち、公的年金で足りない部分を資産から補うと決めた場合に、その必要額を把握する用途に向いています。逆に元本から毎年の受取額を求めるときは資本回収係数を使います。

毎年120万円を10年間受け取りたい場合、年3パーセントの前提なら120万円に8.5302を掛けて約1,024万円の元本が必要になります。前提の利率を高く置くほど必要額は小さく見えるため、保守的な数字で置くほうが安全です。実際には価格変動があり、取り崩しの初期に相場が下がると残高の減り方が早まります。受け取る額を固定するのではなく、状況に応じて調整できる余地を残しておくと計画が持ちこたえやすくなります。受け取り開始の時期を数年遅らせるだけでも必要な元本は下がるため、働く期間との組み合わせで考える価値があります。