制裁回避

一言でいうと

制裁対象が中継国・幽霊会社・代替ルートを使って制裁を回避しようとする行為。企業のコンプライアンスリスクと制裁の実効性の両面で重要な概念だ。

詳しい仕組み・意味

制裁逃れの主な手口は①第三国経由の取引（UAE・トルコ・中国・中央アジア経由）②架空会社・フロント企業の利用③暗号通貨・バーター取引④偽の原産地表示・船名変更だ。米国はOFAC・司法省・国務省が連携して制裁逃れの摘発に取り組み、関与した第三国企業・金融機関を二次制裁で制裁する。取引上流に制裁逃れが存在すると「知らなかった」では通らない場合があるため、徹底的なデューデリジェンスが求められる。

具体例・注意点

中央アジア・コーカサス経由のロシア向け「並行輸入」が制裁逃れルートとして機能し、米国が制裁対象企業を追加指定した事例が2023〜24年に相次いだ。取引先の最終受益者（UBO）確認と取引の最終用途確認（End-Use Certificate）が企業コンプライアンスの基本的な対策だ。制裁逃れの摘発情報はOFACの公式発表・司法省の訴追プレスリリースで随時確認できる。
制裁回避は国際金融犯罪ネットワーク・フロント企業・暗号資産・バーター取引など多様な手段で試みられるが、米財務省OFACや欧州制裁当局の監視技術の向上（AIによる取引パターン分析等）で摘発リスクが高まっている。制裁回避を幇助したと認定された金融機関・企業は民事・刑事両面の重大な制裁を受けるリスクがある。コンプライアンス部門はトランザクションモニタリング・制裁スクリーニングシステムを継続的にアップデートする必要がある。