人生の経験を重ね、ご自身のこれからや、大切なご家族のことを考える時間が増えてきたのではないでしょうか。「そろそろ、財産のことを考えないとな…」「でも、何から手をつければいいのか分からない」「お金の話は、なんだか切り出しにくくて…」そんな風に、心の中で漠然とした思いを抱えていらっしゃるかもしれませんね。
ご安心ください。そのお気持ち、とてもよく分かります。多くの方が同じように感じていらっしゃいます。この記事は、そんなあなたのためのものです。大切なご家族との絆を未来へつなぐための「生前贈与」や「遺言」について、難しい言葉は使わずに、一つひとつ丁寧にご説明します。読み終わる頃には、きっと「これなら、私にもできるかも」と、次の一歩を踏み出すヒントが見つかるはずです。一緒に、心豊かな未来を描く準備を始めましょう。
「生前贈与」と「遺言」- 私たちの人生にどう関係するの？
「生前贈与」や「遺言」と聞くと、少し堅苦しく感じたり、自分にはまだ早いと感じたりするかもしれませんね。しかし、これらは単なる手続きではありません。あなたがこれまで築き上げてきた大切な資産と、ご家族への深い愛情や感謝の気持ちを、あなたの望む形で未来へつなぐための、とても大切な「メッセージ」なのです。
「生前贈与」とは、あなたが元気なうちに、ご自身の財産を、ご家族など特定の人に無償で分け与えることです。お子さんの住宅購入資金を援助したり、お孫さんの教育資金を支援したりと、ご家族の喜ぶ顔を直接見ることができるのが大きな魅力です。
一方、「遺言」は、万が一の時に備えて、「誰に、どの財産を、どれくらい遺したいか」という最終的な意思を記しておく法的な文書です。これがあることで、残されたご家族が財産の分け方で悩んだり、意見が対立したりする「争族」と呼ばれる悲しい事態を防ぐことができます。
どちらも、あなたの「想い」を形にし、ご家族の円満な未来を守るための、いわば「お守り」のようなもの。だからこそ、体力も判断力も充実している今、少しずつ考えてみることが大切なのです。
なぜ今考えるべき？- 知っておきたい3つの理由
「まだ先のこと」と思いがちですが、実は「今」準備を始めるべき理由がいくつかあります。特に、最近の制度変更は知っておきたい大切なポイントです。
- 理由1：贈与のルールが変わったから（2023年度税制改正）
最近、贈与に関する税金のルールが大きく変わりました。特に知っておきたいのは、亡くなる直前に行われた贈与に関する扱いです。これまでは、亡くなる前「3年以内」の贈与は、相続財産に含めて税金計算をするルールでしたが、これが段階的に「7年以内」に延長されることになりました。つまり、より早めに計画を立てて贈与を始めないと、せっかくの想いが税制上、意図した通りにならない可能性が出てきたのです。一方で、「相続時精算課税制度」という仕組みに年間110万円の新しい非課税枠が追加され、選択肢も増えました。こうした新しいルールを上手に活用するためにも、早めの情報収集と計画が鍵となります。 - 理由2：ご自身の意思を明確に伝えるため
人生100年時代と言われる今、私たちは長く健やかな時間を楽しむことができます。しかし、残念ながら、いつまでも判断力が明晰であるとは限りません。遺言や贈与の契約は、ご自身の意思がはっきりしている元気なうちにしかできません。「誰に感謝を伝えたいか」「何を託したいか」をご自身の言葉で明確に残しておくことは、残されたご家族にとって何よりの道しるべとなります。 - 理由3：家族との大切な対話のきっかけになるから
お金の話は、家族間でもなかなか切り出しにくいものですね。しかし、これを「財産分け」という視点ではなく、「これからの家族の未来を一緒に考える」というライフプランニングの機会と捉えてみてはいかがでしょうか。「お父さん、お母さんは、こんな風に考えているよ」と想いを伝えることで、かえってご家族の絆が深まり、お互いの気持ちを理解し合う素晴らしいきっかけになることも多いのです。
まずはここから！やることリスト
ご自身の状況に合わせて、できることから始めてみましょう。
□ ステップ１：現状の整理「わたしの財産目録づくり」
まずは、ご自身がどのような資産をどれくらいお持ちか、ノートに書き出してみましょう。預貯金、不動産、有価証券、生命保険、借入金など、簡単なメモで構いません。全体像を把握することが第一歩です。
□ ステップ２：想いの整理「わたしの想いノート」
誰に、何を、どのように遺したいか、あなたの想いを自由に書き出してみましょう。なぜそう思うのか、理由も添えておくと、後でご家族に説明しやすくなります。市販のエンディングノートを活用するのも良い方法です。
□ ステップ３：家族との対話「未来を語る時間」
いきなり本題を切り出すのではなく、「これからの人生を豊かに過ごすために、一度みんなで話しておきたいな」と、穏やかな雰囲気で伝えてみましょう。あなたの想いを伝えることが目的であり、すぐに結論を出す必要はありません。
□ ステップ４：専門家への相談予約
少しでも疑問や不安なことがあれば、一人で抱え込まずに専門家に相談しましょう。多くの専門家が初回無料相談を実施しています。お住まいの地域の税理士会や司法書士会、または信頼できる金融機関などに問い合わせてみるのがおすすめです。
専門家はどこにいる？- 頼れる相談窓口と選び方
「いざ相談しようと思っても、誰に頼めばいいの？」と迷われるかもしれませんね。相談内容によって、頼りになる専門家は異なります。それぞれの得意分野を知っておきましょう。
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税理士：生前贈与や相続にかかる税金の計算や申告の専門家です。「どうすれば税金の負担を抑えられるか」といった具体的な相談に適しています。 -
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弁護士：法律の専門家で、特にご家族間の関係が複雑な場合や、将来のトラブルを未然に防ぎたい場合に、法的に有効な遺言書の作成を力強くサポートしてくれます。 -
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司法書士・行政書士：遺言書の作成支援や、相続発生後の不動産の名義変更（登記）など、手続き面でのサポートを得意としています。比較的気軽に相談しやすい存在です。 -
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ファイナンシャル・プランナー（FP）：お金に関する幅広い知識を持ち、あなたのライフプラン全体を見据えた上で、資産の承継について一緒に考えてくれるパートナーです。誰に相談すべきか迷った時の、最初の窓口としても適しています。
【専門家選びのポイント】
大切なのは、あなたの気持ちに寄り添い、親身に話を聞いてくれる人を選ぶことです。初回相談などを利用して、複数の専門家と話してみて、「この人なら信頼できる」と感じる方を見つけることが、後悔しないための秘訣です。
まとめ：心豊かな未来を描くための第一歩
ここまでお読みいただき、ありがとうございます。生前贈与や遺言について、少し身近に感じていただけたでしょうか。最後に、大切なことをまとめます。
- 生前贈与や遺言は、財産を守るだけでなく、家族への「想い」を伝える大切なコミュニケーションです。
- 税金のルールは変わります。最新の情報を知り、早めに計画を立てることが、あなたの想いを実現する鍵になります。
- 一人で悩まず、まずはご家族と話し、そして必要であれば専門家の力を借りましょう。あなたに合う頼れるパートナーがきっと見つかります。
今日からできる小さな一歩は、「エンディングノートを一冊、本屋さんで手に取ってみる」ことかもしれません。あるいは、「今度の週末、お茶でも飲みながら少し話をしない？」とご家族に声をかけてみることかもしれません。その小さな一歩が、あなたと大切なご家族の、心豊かで笑顔あふれる未来へとつながっています。私たちは、いつでもあなたの輝く人生を応援しています。
免責事項
本記事で提供される情報は、記事作成時点のものです。税制、年金、法律などの制度は将来変更される可能性がありますので、必ず公式サイトや専門家にご確認ください。
また、本記事は情報提供を目的としており、特定の金融商品、法律、税務上のアドバイスを行うものではありません。個別の状況に応じた最終的な決定は、税理士、弁護士、ファイナンシャル・プランナーなどの専門家にご相談の上、ご自身の責任において行っていただきますようお願い申し上げます。
