人生の豊かな経験を重ね、これからの時間をより自分らしく、アクティブに過ごしたいと願う輝く世代の皆様。日々の充実した生活の中で、ふと「これからのこと、そろそろ考えないとな…」と感じる瞬間はありませんか。特に、ご自身が大切に築き上げてきた資産や、家族への想いをどのように伝えていくかというテーマは、少しデリケートで、どこから手をつけていいか分からないと感じる方も多いかもしれません。
しかし、ご安心ください。相続の準備は、決して難しい手続きの話だけではありません。それは、大切なご家族へ「ありがとう」の気持ちと未来へのエールを込めて贈る、最後のラブレターのようなものです。この記事では、2025年現在の新しいルールを踏まえながら、どうすればご自身の想いを円満に、そして賢く次世代へ繋いでいけるのか、その具体的な第一歩を、皆様の心に寄り添いながら丁寧にご案内いたします。一緒に、心豊かな未来を描くための準備を始めてみませんか。
生前贈与・遺言とは？ - 私たちの人生にどう関係するの？
「相続」という言葉を聞くと、どこか遠い話、あるいは資産家だけの話だと思っていませんか。実は、財産の多少にかかわらず、多くのご家庭で起こりうるのが、相続をきっかけとした家族間のトラブル、いわゆる「争族」です。昨日まで仲の良かった家族が、お金のことで心を痛め、関係がこじれてしまう…そんな悲しい事態は、誰だって避けたいですよね。
そこで大切になるのが、「生前贈与」と「遺言」です。難しく考える必要はありません。「生前贈与」とは、ご自身が元気なうちに、ご家族などへ財産を計画的に分け与えること。これは、単なる資産の移動ではなく、「これまでありがとう」「これからの人生に役立ててね」という想いを、形にして直接伝えられる素晴らしい機会です。
一方、「遺言」は、ご自身の万が一の時に備えて、財産の分け方やご家族へのメッセージなどを記しておく「最後の想いを綴る手紙」です。法的な効力を持つことで、遺されたご家族が迷わず、スムーズに手続きを進めるための道しるべとなります。これらは、ご自身の想いを明確にし、何よりも愛するご家族の負担を軽くするための、心遣いそのものなのです。
なぜ今考えるべき？ - 知っておきたい3つの理由
「まだ元気だし、考えるのは少し早いかな」と思われるかもしれません。しかし、実は「今」だからこそ、落ち着いて準備を始めるべき理由があるのです。特に、近年の制度変更は私たちにとって大きな影響があります。
理由1：生前贈与のルールが変わりました
これまで、亡くなる直前3年以内に行われた贈与は相続財産に加算されていましたが、2024年1月1日以降の贈与からは、その期間が段階的に延長され、最終的に7年までとなります。つまり、相続税対策として生前贈与を考えるなら、より早くから計画的に始めることが重要になったのです。「いつか」ではなく「今」行動することが、将来の税負担を軽くする鍵になります。
理由2：使いやすい新しい非課税制度の登場
一方で、明るいニュースもあります。「相続時精算課税制度」という仕組みに、2024年から年間110万円の新しい基礎控除が加わりました。これは、従来の暦年贈与の110万円非課税枠とは別に使えるもので、この新しい枠を使えば、将来相続財産に加算されることなく、毎年少しずつ非課税で贈与ができるようになりました。これにより、子や孫の教育資金や住宅購入の援助などが、より柔軟に行えるようになっています。
理由3：家族と心穏やかに向き合える時間を確保するため
何よりも大切なのは、ご自身が元気で、判断力もしっかりしているうちに、ご家族と将来について話し合う時間を持つことです。体調が優れない時や、切羽詰まった状況で話し合うと、お互いに感情的になりがちです。心と時間に余裕のある今だからこそ、ご自身の想いを穏やかに伝え、ご家族の考えにも耳を傾けることができます。財産の話だけでなく、「これからどんな風に暮らしていきたいか」といった人生観を共有することは、家族の絆をより一層深めてくれるはずです。
まずはここから！ご自身の状況に合わせたやることリスト
具体的な一歩を踏み出すために、まずはご自身の状況を整理してみましょう。
□ ステップ１：現状の整理と「想い」の棚卸し
まずは、ご自身の資産（預貯金、不動産、株式、保険など）がどれくらいあるか、簡単なリストを作ってみましょう。完璧でなくて大丈夫です。そして、それ以上に大切なのが、ご自身の「想い」を整理すること。「誰に」「何を」「どれだけ」「どのように」遺したいか、そしてそこにどんな感謝の気持ちがあるのかを、エンディングノートなどに書き出してみるのがおすすめです。
□ ステップ２：家族との対話のきっかけ作り
いきなり「相続の話をしよう」と切り出すのは、少し勇気がいるかもしれません。そんな時は、「この間、友人とこれからの人生の話になってね…」「最近読んだ記事で気になったんだけど…」といった形で、柔らかく話題に触れてみてはいかがでしょうか。「みんなが将来困らないように、私の想いを伝えておきたくて」と、あくまで家族を思いやる気持ちからであることを伝えれば、きっと真摯に耳を傾けてくれるはずです。
□ ステップ３：専門家への相談を検討する
ご家族との対話で方向性が見えてきたら、あるいは、どう進めて良いか分からない場合は、専門家の力を借りるのが賢明です。初回相談を無料で行っている事務所も多いので、まずは気軽に問い合わせてみましょう。次の章で、どんな専門家がいるのかご紹介します。
専門家はどこにいる？ - 頼れる相談窓口と選び方
相続に関する相談は、内容によって頼れる専門家が異なります。ご自身の状況に合わせて、最適なパートナーを見つけましょう。
- 税理士：相続税の計算や申告、効果的な節税対策など、「税金」に関するプロフェッショナルです。特に資産が多い方や、生前贈与の計画を立てたい場合に心強い味方となります。
- 弁護士：遺産分割で家族間の意見が分かれそうな場合や、複雑な事情がある場合の遺言書作成など、「法律的なトラブルの予防・解決」の専門家です。
- 司法書士：不動産（土地や家）の名義変更（相続登記）の専門家です。遺言書の作成支援も行っており、特に不動産をお持ちの方には欠かせない存在です。
- 信託銀行・金融機関：遺言書の保管から執行までを任せられる「遺言信託」や、資産全体の管理・運用について相談できます。
- ファイナンシャル・プランナー（FP）：相続だけでなく、これからの生活費や年金、保険など、お金に関する全体的な視点からアドバイスをくれる「家計のホームドクター」です。
【選び方のポイント】
相談先を選ぶ際は、「相続案件の経験が豊富か」「専門用語を使わず、分かりやすく説明してくれるか」「料金体系が明確で、事前に見積もりを出してくれるか」といった点を確認しましょう。何よりも、ご自身が「この人なら安心して話せる」と感じられることが大切です。
まとめ：心豊かな未来を描くための第一歩
これからの人生を安心して、そして心豊かに過ごすための相続準備について、大切なポイントを振り返ってみましょう。
- 相続の準備は、家族への愛情や感謝を伝える大切なコミュニケーションです。
- 2024年からの制度変更により、早めに計画を立てて行動することが、より一層重要になりました。
- まずはご自身の資産と「想い」を整理し、ご家族と話し合うきっかけを作ることが第一歩です。
- 複雑な手続きや税金のことは、一人で悩まず専門家の力を借りましょう。
今日からできる小さな一歩は、エンディングノートを開いて、ご家族一人ひとりへの感謝の言葉を書いてみることかもしれません。あるいは、次の週末に「いつもありがとう」と、お茶の時間に伝えてみるのも素敵です。元気なうちに自分の言葉で想いを伝えること。それが、何よりも価値のある最高の贈り物になります。
皆様の想いが未来へ繋がり、ご家族皆様の笑顔が輝き続けることを、心から応援しております。
免責事項
本記事で提供される情報は、記事作成時点のものです。税制、年金、法律などの制度は将来変更される可能性がありますので、必ず公式サイトや専門家にご確認ください。
また、本記事は情報提供を目的としており、特定の金融商品、法律、税務上のアドバイスを行うものではありません。個別の状況に応じた最終的な決定は、税理士、弁護士、ファイナンシャル・プランナーなどの専門家にご相談の上、ご自身の責任において行っていただきますようお願い申し上げます。
