「そろそろ、これからの人生のこと、そして大切な家族のことを考えないとな…」ふと、そう思う瞬間はありませんか？ 日々の忙しさに追われていると、つい後回しになりがちなのが、ご自身の資産の引き継ぎについてです。「うちは家族仲が良いから大丈夫」「資産家というほどでもないし」そう思っている方も多いかもしれません。しかし、ほんの少しの心の準備や知識が足りないだけで、後々、大切な家族の間に思わぬ溝を作ってしまうこともあるのです。これは、決して他人事ではありません。この記事では、2026年現在の新しいルールを踏まえ、家族みんなが笑顔でいられるための「生前贈与」について、専門用語をなるべく使わずに、丁寧にご案内します。読み終える頃には、きっと「今日からできること」が見つかるはずです。さあ、一緒に心豊かな未来への第一歩を踏み出しましょう。
「生前贈与」とは？- 私たちの人生にどう関係するの？
「贈与」や「相続」と聞くと、少し難しく感じてしまいますよね。でも、実はとてもシンプルです。
- 生前贈与：ご自身が元気なうちに、ご自身の意思で、お子さんやお孫さんなど大切な人に財産を無償で譲ることです。
- 相続：ご自身が亡くなった後に、法律に基づいて財産が家族などに引き継がれることです。
一番の違いは「タイミング」と「ご自身の意思を直接伝えられるか」という点です。生前贈与は、単に財産を渡すだけでなく、「これまでありがとう」「このお金で夢を叶えてほしい」といった、あなたの温かい想いを直接言葉にして届けられる、素晴らしいコミュニケーションの機会でもあるのです。大切な家族が争う「争族」を避け、円満な未来を築くための、愛情のこもった贈り物と言えるでしょう。
なぜ今考えるべき？- 知っておきたい3つの理由
「まだ早いのでは？」と思われるかもしれませんが、実は「今」だからこそ考えていただきたい理由が3つあります。
理由1：2024年からルールが新しくなりました
2024年1月1日から、相続・贈与に関する税金のルールが新しくなりました。特に知っておきたいのが、暦年贈与（毎年110万円まで非課税で贈与できる制度）の「持ち戻し」というルールの変更です。これは、亡くなる前に贈与した財産の一部を、相続財産に足して税金計算するというものですが、その対象期間が、これまでの「亡くなる前3年」から「亡くなる前7年」へと延長されました。つまり、より長い期間の贈与が相続税の対象に含まれる可能性が出てきたのです。だからこそ、これまで以上に早めに、そして計画的に準備を始めることが、家族の負担を軽くするためにとても重要になっています。
理由2：家族の絆を深める「対話の時間」が持てるから
お金の話は、どうしても切り出しにくいもの。しかし、ご自身が元気で、判断力もはっきりしている今だからこそ、ご家族と穏やかに対話する絶好の機会です。財産の話をきっかけに、これまでの人生への感謝や、ご家族の将来の夢などを語り合うことで、お金以上に大切な「心の繋がり」を再確認できるはずです。想いを伝える時間は、何物にも代えがたい宝物になります。
理由3：ご自身の意思を確実に反映させるため
残念ながら、誰しもいつまでも健康でいられるとは限りません。もし判断能力が低下してしまうと、贈与契約を結んだり、遺言書を作成したりすることが難しくなります。元気なうちに行動することで、ご自身の「こうしたい」という想いを確実に形に残すことができ、将来の選択肢も広がります。アクティブ世代の今だからこそ、主体的にご自身の未来を描くことができるのです。
まずはここから！家族円満のための「やることリスト」
何から手をつけて良いか分からない、という方もご安心ください。まずは簡単な3つのステップから始めてみましょう。
□ ステップ１：ご自身の「資産」と「想い」を書き出してみる
難しく考えず、まずはノートに書き出してみましょう。預貯金、不動産、保険、有価証券など、どんな資産があるか。そして、それを「誰に」「どのように」遺したいのか、ご自身の想いを整理することが第一歩です。
□ ステップ２：ご家族と話す「きっかけ」を作る
「実は、この記事を読んで考えてみたんだけど…」と、穏やかに切り出してみましょう。大切なのは、一方的に話すのではなく、ご家族の意見や気持ちに耳を傾ける姿勢です。未来について一緒に考える、温かい時間を持つことを目指しましょう。
□ ステップ３：「専門家」の力を少し借りてみる
お住まいの地域の税務署や、金融機関が開催する無料相談会などに参加してみるのも良い方法です。いきなり契約するのではなく、「まずは話を聞いてみる」という軽い気持ちで大丈夫。客観的なアドバイスをもらうことで、頭の中がすっきりと整理されます。
専門家はどこにいる？- 頼れる相談窓口と選び方
いざ相談しようと思っても、誰に頼ればよいか迷いますよね。相談内容によって、頼れる専門家は異なります。
- 税理士：相続税や贈与税の計算や申告など、税金に関する具体的な相談のプロフェッショナルです。
- 弁護士・司法書士：遺言書の作成や、不動産の名義変更（登記）、法的なトラブルを未然に防ぐためのアドバイスが得意です。
- ファイナンシャル・プランナー（FP）：家計全体を見渡し、資産の承継だけでなく、これからの人生設計も含めた総合的な相談に乗ってくれます。
- 信託銀行などの金融機関：遺言信託や資産承継に関する様々なサービスをワンストップで提供しています。
大切なのは、いきなり一人に絞らないことです。複数の専門家から話を聞き、ご自身やご家族が「この人になら安心して任せられる」と心から思えるパートナーを見つけることが、何よりも重要です。
まとめ：心豊かな未来を描くための第一歩
今回は、大切な家族とご自身の未来を守るための「生前贈与」についてお話ししました。最後に、大切なポイントを振り返ってみましょう。
- 生前贈与は、元気なうちに「想い」と共に資産を託す、愛情のこもった贈り物です。
- 2024年からの新ルールで、以前よりも早めの計画が大切になりました。
- 一人で抱え込まず、まずはご家族と対話し、必要に応じて専門家の力を借りましょう。
難しく考える必要はありません。今日からできる小さな一歩は、「ご自身の想いをノートに書き出してみる」ことです。それだけで、漠然としていた気持ちが整理され、次に何をすべきかが見えてくるはずです。あなたの想いが、大切なご家族の笑顔と安心に繋がりますように。私たちが、その第一歩を心から応援しています。
免責事項
本記事で提供される情報は、記事作成時点のものです。税制、年金、法律などの制度は将来変更される可能性がありますので、必ず公式サイトや専門家にご確認ください。
また、本記事は情報提供を目的としており、特定の金融商品、法律、税務上のアドバイスを行うものではありません。個別の状況に応じた最終的な決定は、税理士、弁護士、ファイナンシャル・プランナーなどの専門家にご相談の上、ご自身の責任において行っていただきますようお願い申し上げます。
