人生の円熟期を迎え、ますます輝きを増すアクティブ世代の皆様。これまで懸命に築いてこられた大切な資産や、ご家族への深い愛情を、どのように未来へ繋いでいくか。ふと、そんなことをお考えになる瞬間が増えてきたのではないでしょうか。「そろそろ考えないといけないな…」と感じつつも、「何から手をつければいいのか分からない」「家族と話しにくいテーマだから」と、つい後回しにしてしまいがちですよね。でも、ご安心ください。この記事では、皆様が抱えるそんなお悩みや不安にそっと寄り添い、大切なご家族がこれからも笑顔でいられるための具体的な準備について、専門用語をできるだけ使わずに、一つひとつ丁寧にご案内します。読み終える頃には、きっと「これならできそう」という、次への一歩が見つかるはずです。
生前贈与・遺言とは？ - 私たちの人生にどう関係するの？
「生前贈与」や「遺言」と聞くと、少し堅苦しく、自分にはまだ早いと感じられるかもしれませんね。でも、これらは決して特別なものではなく、ご自身の想いを未来へ届けるための、とても温かいメッセージツールなのです。
「生前贈与」は、言葉の通り、ご自身が元気なうちに、ご家族など大切な方へ財産を贈ることです。お子様やお孫様の住宅購入や教育資金など、相手が本当に必要としているタイミングで支援できるのが大きな魅力です。まるで、人生の先輩からのエールを、形にして贈るようなものですね。
一方、「遺言」は、ご自身の万が一の時に備えて、「誰に」「何を」「どれくらい」残したいかを書き記しておく、いわば「未来のご家族へ宛てた手紙」です。財産のことだけでなく、「今までありがとう」といった感謝の気持ちを添えることもできます。この手紙があることで、残されたご家族は迷うことなく、故人の意思を尊重した円満な手続きを進めることができるのです。どちらも、皆様の「家族を想う心」を形にし、未来の安心を育むための大切な準備と言えるでしょう。
なぜ今考えるべき？ - 知っておきたい3つの理由
「まだ元気だし、もう少し先でも…」と思われるお気持ちもよく分かります。しかし、2025年現在の社会の流れを見ると、「今」だからこそ考えていただきたい理由が3つあります。
理由1：2024年から始まった、贈与の新しいルール
ご存知の方もいらっしゃるかもしれませんが、2024年から相続や贈与に関するルールが大きく変わりました。特に知っておきたいのが、生前贈与に関する変更点です。これまでは、亡くなる前3年以内に行われた贈与が相続財産に加算されていましたが、この期間が段階的に延長され、最終的に「亡くなる前7年以内の贈与は相続財産に持ち戻される」ことになりました。これは、より早い段階からの計画的な準備が、これまで以上に重要になったことを意味します。新しいルールを正しく理解し、賢く活用するためにも、早めに情報収集を始めることが大切です。
理由2：ご家族の形が多様になっているから
現代は、ご家族の形もさまざまです。お子様がいらっしゃらないご夫婦、再婚されてそれぞれにお子様がいるご家庭など、法律で定められた画一的な相続分では、ご自身の本当の想いを反映できないケースも増えています。ご自身の意思を明確に「遺言」という形で残しておかなければ、思いもよらない方が相続人となり、ご家族が戸惑ってしまう可能性もゼロではありません。大切な方々を困らせないためにも、ご自身の想いをきちんと形にしておくことが、何よりの優しさになります。
理由3：判断能力がはっきりしている「今」だからできること
財産の贈与や有効な遺言書の作成は、ご自身の意思や判断能力がはっきりしている時にしか行うことができません。もし、将来的に認知症などで判断能力が低下してしまうと、これらの手続きは非常に難しくなります。将来への備えは、いわば時間との競争です。心身ともに充実している「元気な今だからこそできる」、未来への最も確実な投資なのです。
まずはここから！ご自身の状況に合わせたやることリスト
何から手をつければ良いか、ご自身の状況に合わせてチェックしてみましょう。
□ ケースA：まず何から始めたらいいか分からない方
まずはご自身の現状を「見える化」することから始めましょう。難しく考えず、エンディングノートなどを活用するのもおすすめです。
・ステップ1：預貯金、不動産、有価証券など、ご自身の財産をリストアップしてみる。
・ステップ2：ご家族一人ひとりへの想いや、伝えたいことを書き出してみる。
・ステップ3：「こんなことを考えているんだ」と、ご家族との会話のきっかけを作る。
□ ケースB：特定の誰かに多く財産を残したいと考えている方
特定の想いがある場合は、その意思を法的に有効な形で残すことが重要です。
・ステップ1：なぜその方に多く残したいのか、理由や想いを整理しておく。
・ステップ2：他の相続人には「遺留分（法律で保障された最低限の取り分）」があることを理解する。
・ステップ3：想いを確実に実現するため、「自筆証書遺言」や「公正証書遺言」の作成を具体的に検討する。
□ ケースC：早めに贈与を進めたいと考えている方
計画的な贈与は有効ですが、記録を残すことが何よりも大切です。
・ステップ1：年間110万円までの暦年贈与や、相続時精算課税制度など、自分に合った方法を調べる。
・ステップ2：誰に、いつ、いくら贈与したか、後々のトラブルを避けるために「贈与契約書」を作成し、記録を残す。
・ステップ3：贈与は、もらった側の口座に直接振り込むなど、客観的な証拠を残す工夫をする。
専門家はどこにいる？ - 頼れる相談窓口と選び方
ご自身で色々と調べてみても、やはり専門的な判断が必要になる場面は出てきます。そんな時は、一人で悩まずに専門家の力を借りましょう。それぞれの専門分野を知っておくと、相談先を選びやすくなります。
- お金の計画全般や保険の見直しも一緒に考えたい → ファイナンシャル・プランナー（FP）
- 相続税や贈与税の具体的な計算が心配 → 税理士
- 遺言書の作成や法的な手続きを任せたい → 弁護士、司法書士、行政書士
- 財産の管理や承継について幅広く相談したい → 信託銀行などの金融機関
最近では、多くの自治体で無料の法律相談や税務相談が開催されています。まずはそうした場を利用して、専門家の雰囲気を感じてみるのも良いでしょう。相談先を選ぶ際は、「親身に話を聞いてくれるか」「難しいことを分かりやすく説明してくれるか」「費用について事前に明確な説明があるか」といった点を大切にしてください。あなたの大切な想いを託すパートナーとして、信頼できる専門家を見つけることが、安心への近道です。
まとめ：心豊かな未来を描くための第一歩
今回は、大切なご家族のために今からできる準備についてお話ししました。最後に、今日のポイントを振り返ってみましょう。
- ご自身の想いを「生前贈与」や「遺言」という形で残すことは、残されたご家族の笑顔を守る、何よりの贈り物になります。
- 2024年からのルール変更により、より早く、計画的に準備を始めることの重要性が増しています。
- まずは財産をリストアップしたり、ご家族と話すきっかけを作ったりと、今日からできる小さな一歩を踏み出すことが大切です。
こうした準備は、「終わり」のためのものではありません。むしろ、未来への不安を解消し、「これからの人生」をより一層いきいきと、安心して楽しむための準備なのです。まずはご自身の想いを整理することから、始めてみませんか。その一歩が、あなたとあなたの大切な方の、輝く未来へと繋がっています。
免責事項
本記事で提供される情報は、記事作成時点のものです。税制、年金、法律などの制度は将来変更される可能性がありますので、必ず公式サイトや専門家にご確認ください。
また、本記事は情報提供を目的としており、特定の金融商品、法律、税務上のアドバイスを行うものではありません。個別の状況に応じた最終的な決定は、税理士、弁護士、ファイナンシャル・プランナーなどの専門家にご相談の上、ご自身の責任において行っていただきますようお願い申し上げます。
