「そろそろ、我が家のこれからのことも考えないとな…」そう思いながらも、何から手をつけていいか分からず、つい後回しにしていませんか？特に、ご自身が大切に築いてきた資産をどう引き継ぐかというお話は、ご家族だからこそ、かえって切り出しにくいものかもしれませんね。私もこれまで、多くの方から同じようなお悩みを伺ってきました。
でも、ご安心ください。この記事では、そんな皆様の心にそっと寄り添い、2025年から始まる新しいルールを踏まえながら、家族みんなが笑顔でいられる「円満な資産承継」の第一歩を、具体的にお手伝いします。難しい専門用語はなるべく使わず、一つひとつ丁寧にお話ししますので、どうぞリラックスしてお読みください。一緒に、心豊かな未来のための準備を始めましょう。
資産承継とは？- 私たちの人生にどう関係するの？
「資産承継（しさんしょうけい）」と聞くと、少し難しく、自分には縁遠い言葉のように感じるかもしれませんね。これは簡単に言えば、「ご自身がこれまでの人生で築き上げてきた大切な財産を、愛情や感謝の想いとともに、次の世代へ円満に引き継いでいくこと」です。単なるお金や不動産の話ではなく、ご家族の絆を未来へつなぐ、大切なバトンリレーのようなものだと私は考えています。
しかし、残念ながら、このバトンリレーがうまくいかず、ご家族の間で意見が食い違ってしまう、いわゆる「争族」が、決して他人事ではないのも事実です。「うちの家族は仲が良いから大丈夫」と思っていても、ちょっとした準備不足やコミュニケーションのすれ違いが、思わぬ心の溝を生んでしまうことがあります。だからこそ、お元気な今、ご自身の「想い」をきちんと形にしておくことが、何よりのご家族への愛情のこもった贈り物になるのです。
なぜ今考えるべき？- 知っておきたい3つの理由
「まだ早いのでは？」と思われるかもしれませんが、資産承継の準備を始めるのに「早すぎる」ということはありません。特に、今こそ考えていただきたい理由が3つあります。
理由1：2025年に向けて、大切なルールが変わります
特に知っておきたいのが「生前贈与」に関するルールの変更です。これまで、亡くなる前3年以内に行われた贈与は、相続財産に持ち戻して計算されていました。しかし、2024年1月1日以降の贈与からは、この持ち戻しの期間が段階的に「7年」まで延長されます。これはつまり、輝く世代の皆様にとって、より計画的で早めの対策が必要になる、ということを意味します。一方で、「相続時精算課税制度」という仕組みの中に、毎年110万円までなら贈与税も相続税もかからない新しい非課税枠ができました。こうした変化を上手に味方につけるには、「今」きちんと知っておくことがとても大切です。
理由2：心穏やかに話し合う「時間」を大切に
資産承継の準備は、事務的な手続きだけではありません。むしろ、ご自身の「これからの人生をどう楽しみたいか」「家族に何を遺したいか」といった想いを伝え、ご家族の考えを聞く、絶好の対話の機会です。お互いがお元気で、心に余裕がある今だからこそ、ゆっくりと、穏やかに話し合うことができます。「あの時、きちんと思いを伝えておけばよかった」と後悔しないために、今がその時なのです。大切なのは、財産の分け方だけでなく「想い」を共有することです。
理由3：「もしもの時」への賢い備えとして
人生100年時代、私たちはこれからまだまだ長い時間を楽しむことができます。しかし、万が一、病気などでご自身の判断能力が少しずつ低下してしまった場合、資産の管理や承継の手続きが難しくなることも考えられます。お元気なうちに、ご自身の意思を「遺言」や「任意後見」「家族信託」といった形で明確にしておくことは、ご自身の尊厳を守り、ご家族の精神的な負担を軽くする、未来への大きな愛情表現と言えるでしょう。
まずはここから！円満な資産承継のための「やることリスト」
何から始めればいいか分からない、という方は、まずこの3つのステップから試してみてください。
□ ステップ１：ご自身の現状を「見える化」してみる
まずは、ご自身の資産（預貯金、不動産、有価証券、保険など）を一覧に書き出してみましょう。同時に、大切なご家族の構成図も書いてみると、全体像がはっきりと見えてきます。エンディングノートなどを活用するのも良い方法です。
□ ステップ２：ご自身の「想い」をまとめてみる
財産を「誰に」「何を」「どのように」引き継いでほしいか、そして「なぜそう思うのか」という理由を、ご自身の言葉で書き留めてみましょう。正解はありません。ご自身の素直な気持ちを整理することが第一歩です。
□ ステップ３：ご家族との対話の場をもつ
準備が整ったら、改まった場でなくても構いません。「実は、これからのことを少し考えていてね」と、ご自身の想いを伝えてみましょう。すぐに結論を出す必要はありません。まずは想いを共有することが、円満な承継への大切なスタートラインです。
専門家はどこにいる？- 頼れる相談窓口と選び方
ご家族だけで話を進めるのが難しい場合や、具体的な手続きで迷った時は、専門家の力を借りるのが安心です。でも、誰に相談すればよいのでしょう？ここでは、主な相談先とその役割を簡単にご紹介します。
- 税理士：相続税や贈与税の計算、節税対策など、税金に関するプロフェッショナルです。「税金がどれくらいかかるか心配」という場合に頼りになります。
- 弁護士：遺言書の作成や、ご家族間の意見調整など、法律に関するプロフェッショナルです。法的に間違いのない形で想いを残したい時や、少し複雑な事情がある場合に心強い味方です。
- 司法書士：ご自宅など不動産の名義変更（相続登記）の専門家です。不動産の承継には欠かせない存在です。
- ファイナンシャル・プランナー（FP）：私たちのような、お金に関する幅広い相談に乗る専門家です。皆様のお話をお伺いし、どの専門家につなげばよいか、最初の道案内をすることができます。まずは気軽に全体像を相談したい、という方におすすめです。
選び方のポイントは、何よりも「この人になら安心して話せる」と思えるかどうかです。初回相談を無料で行っている事務所も多いので、まずはいくつか話を聞いてみて、ご自身との相性を確かめてみてください。
まとめ：心豊かな未来を描くための第一歩
ここまでお読みいただき、ありがとうございます。資産承継の準備は、決して難しいパズルではありません。ご家族への愛情を形にする、とても創造的で温かい活動です。
- 資産承継は、財産だけでなく「想い」を伝える大切なバトンリレーです。
- 2025年に向けてルールが変わる今だからこそ、早めの準備が安心につながります。
- 一人で抱え込まず、まずはご家族と話し、必要であれば専門家の力を借りましょう。
今日からできる小さな一歩として、まずは一冊のノートを用意して、ご家族への感謝の気持ちや、これからの人生でやってみたいことなどを書き出してみませんか？それが、ご自身と大切なご家族の心豊かな未来を描く、素晴らしい第一歩になるはずです。私たちはいつでも、皆様の輝く人生を応援しています。
免責事項
本記事で提供される情報は、記事作成時点のものです。税制、年金、法律などの制度は将来変更される可能性がありますので、必ず公式サイトや専門家にご確認ください。
また、本記事は情報提供を目的としており、特定の金融商品、法律、税務上のアドバイスを行うものではありません。個別の状況に応じた最終的な決定は、税理士、弁護士、ファイナンシャル・プランナーなどの専門家にご相談の上、ご自身の責任において行っていただきますようお願い申し上げます。
